北京市案例：e租宝案一审刑事判决书(11)

1、安徽钰诚控股集团、钰诚国际控股集团的注册资料证明：安徽钰诚控股集团成立于2013年5月。钰诚国际控股集团（英文名YUCHENG INTERNATIONAL HOLDING GROUP LIMITED）成立于2015年5月。
证人梁某的证言印证了注册资料证明的内容，另证明：钰诚集团通过中介机构在英属维尔京群岛注册了钰诚国际控股集团、兰花国际控股集团有限公司等多家离岸公司，交纳了几千美元注册费用，这些公司在当地没有真实的办公地址、经营场所。
2、钰诚融资租赁公司、金某2公司、安信惠鑫公司的工商注册资料证明：钰诚融资租赁公司成立于2012年3月。
3、英途财富公司、英途世纪公司的工商注册资料证明：英途财富公司成立于2014年7月。
4、国通融资担保有限公司、增益（天津）商业保理有限公司、固镇县中小企业融资担保有限公司、五河县中小企业融资担保有限公司、蚌埠市龙子湖中小企业融资担保有限公司等公司的工商注册资料、合作协议、股权转让协议、共管期间公章使用协议书、股权转让合同等证据证明：上述五家公司经营范围有融资性担保、国内保付保理等内容，2013年至2015年间，钰诚集团通过股权收购实际控制了上述公司。
5、上海钰申公司、一诺财富（北京）投资管理有限公司、北京赛杰思商务咨询有限公司、钰诚融泰（北京）商务咨询有限公司、上海聚汇通金融信息服务有限公司等多家公司的工商注册资料证明了钰诚集团控制的线下销售公司注册成立，以及王之焕、高俊俊、许辉等钰诚集团高管任公司法人的情况。同时，上述公司的法定经营范围、公司章程等文件注明“不得以公开方式募集资金，不得向投资者承诺投资本金不受损失或者承诺最低收益”等内容。
6、福建中证司法鉴定中心出具的[2016]数检字第568号(2)电子数据检验报告证明：安徽钰诚控股集团、钰诚国际控股集团先后为第一层级公司。钰诚融资租赁公司负责为e租宝平台和芝麻金融平台提供融资租赁债权及个人债权项目，金某2公司负责e租宝平台线上运营，安信惠鑫公司负责线下推广销售e租宝产品，上述公司为第二层级公司。英途财富公司、英途世纪公司分别负责芝麻金融产品的线上、线下销售，隶属于安徽钰诚控股集团，上述公司为第三层级公司；国通融资担保有限公司、增益（天津）商业保理有限公司等公司负责为e租宝平台和芝麻金融平台的债权项目提供担保、保理，隶属于钰诚融资租赁公司；上海钰申公司、一诺财富（北京）投资管理有限公司、北京赛杰思商务咨询有限公司、上海仁立网络科技有限公司、钰诚融泰（北京）资产管理有限公司等公司负责线下销售e租宝产品，隶属于安信惠鑫公司，上述公司为第三层级公司。